Συστάσεις της Επ. Κεφαλαιαγοράς κατά του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος

Συστάσεις της Επ. Κεφαλαιαγοράς κατά του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος

1' 31" χρόνος ανάγνωσης
Ακούστε το άρθρο

Τα πολιτικώς εκτιθέμενα πρόσωπα, οι υπεράκτιες εταιρείες, οι εταιρείες ειδικού σκοπού, οι εταιρείες με ανώνυμες μετοχές (που δεν είναι εισηγμένες σε οργανωμένη αγορά), οι λογαριασμοί που ανοίγουν χωρίς φυσική παρουσία του πελάτη, οι λογαριασμοί ενώσεων προσώπων μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα και στερούμενα νομικής προσωπικότητας, σχήματα ή οντότητες που διαχειρίζονται κεφάλαια ή άλλες ομάδες περιουσιακών στοιχείων αποτελούν τις κατηγορίες υψηλού κινδύνου στο ξέπλυμα βρώμικου χρήματος. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έχει θεσπίσει αυστηρότερους όρους όσον αφορά την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για νομιμοποίηση εσόδων και ήδη έχει αποστείλει οδηγίες σε τράπεζες και χρηματιστηριακές εταιρείες και τις καλεί να είναι ιδιαίτερα προσεκτικές. Σύμφωνα με τις εν λόγω συστάσεις, στην κατηγορία υψηλού κινδύνου εντάσσονται υποχρεωτικά οι πελάτες για τους οποίους εφαρμόζονται αυξημένα μέτρα δέουσας επιμέλειας, όπως είναι οι κατηγορίες που αναφέρονται στην αρχή του κειμένου. Σε περίπτωση που ο πελάτης είναι εταιρεία, οι τράπεζες και οι χρηματιστηριακές εταιρείες πρέπει να διαπιστώνουν την αληθινή ταυτότητα και την οικονομική κατάσταση των πραγματικών δικαιούχων της εταιρείας πριν από το άνοιγμα του λογαριασμού, με τη βοήθεια αξιόπιστων και ανεξάρτητων πηγών, και αν υπάρξει αλλαγή στους πραγματικούς δικαιούχους εξετάζουν τη συνέχιση της επιχειρηματικής σχέσης. Σε περίπτωση που οι εταιρείες – πελάτες κατέχουν περιουσιακά στοιχεία προσώπων ή οντοτήτων που περιλαμβάνονται στους καταλόγους οι οποίοι δημοσιοποιούνται από την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, οι τράπεζες και οι χρηματιστηριακές εταιρείες θα πρέπει να ενημερώνουν άμεσα την Αρχή και να προβαίνουν αμελλητί σε δέσμευση των περιουσιακών στοιχείων των εν λόγω προσώπων. Παράλληλα η Επ. Κεφαλαιαγοράς έχει δώσει σαφείς εντολές στους ορκωτούς ελεγκτές για τις εξαμηνιαίες λογιστικές καταστάσεις του 2011 των εισηγμένων. Οι ορκωτοί ελεγκτές θα πρέπει να δώσουν ιδιαίτερη προσοχή σε βασικά σημεία του ισολογισμού που αποτελούν και αντικείμενο ελέγχου από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Υπενθυμίζεται ότι οι λογιστικές καταστάσεις 6μήνου, 9μηνου και 12μηνου ελέγχονται υποχρεωτικά από τους ορκωτούς ελεγκτές σύμφωνα με τα ΔΛΠ.

Λάβετε μέρος στη συζήτηση 0 Εγγραφείτε για να διαβάσετε τα σχόλια ή
βρείτε τη συνδρομή που σας ταιριάζει για να σχολιάσετε.
Για να σχολιάσετε, επιλέξτε τη συνδρομή που σας ταιριάζει. Παρακαλούμε σχολιάστε με σεβασμό προς την δημοσιογραφική ομάδα και την κοινότητα της «Κ».
Σχολιάζοντας συμφωνείτε με τους όρους χρήσης.
Εγγραφή Συνδρομή